📌 Казахстан активно перестраивает налоговую систему под цифровую экономику. Для международных компаний это означает новые правила игры: от порога регистрации по НДС до требований по трансграничным операциям. Ошибка здесь стоит дорого — двойное налогообложение, штрафы и потеря деловой репутации.
Ключевые изменения 2025 года
🔹 Новый порог по НДС
С 2025 года порог снижен до 20 000 МРП. Это затрагивает даже средние компании, которые раньше работали без регистрации по НДС.
🔹 Цифровая отчётность
Внедрены электронные формы деклараций и обязательное использование e-Salyq Business. Это усиливает контроль и снижает возможность ошибок.
🔹 Новые ставки НДС
По отдельным категориям товаров и услуг появились уточнённые ставки. Международные компании обязаны адаптировать учёт и пересчитать налоговые обязательства.
Влияние на международный бизнес
- Адаптация систем учёта. Нужно обновить бухгалтерские программы (1С для Казахстана, SAP, Oracle) с учётом новых правил.
- Обучение персонала. Бухгалтеры и налоговые специалисты должны знать новые формы и ставки.
- Пересмотр стратегий. Важно выстроить налоговое планирование, чтобы избежать двойного налогообложения при экспорте и импорте.
Обязанности компаний по НДС
- Корректное начисление НДС. На все операции с учётом новых ставок.
- Своевременная отчётность. Подготовка и сдача декларации 300.00 в электронном виде.
- Документальное подтверждение. Подробный учёт всех операций для проверок и аудитов.
- Учёт трансграничных операций. Определение страны налогообложения, применение соглашений об избежании двойного налогообложения.
Как снизить налоговые риски?
- 📊 Проводить регулярные аудиты.
- 👩💼 Привлекать налоговых консультантов для проверки расчётов.
- 💻 Использовать специализированное ПО для учёта и отчётности.
- 🌍 Учитывать международные соглашения при экспорте и импорте.
